Veja como acompanhar o desempenho financeiro mesmo em tempos de crise<\/p>\n\n\n\n
A pandemia da Covid-19 impactou a economia global como nenhuma outra crise desde a Segunda Guerra Mundial. Embora haja sinais de recupera\u00e7\u00e3o \u00e0 frente, ainda existem incertezas em diversos \u00e2mbitos.<\/p>\n\n\n\n
O \u00faltimo ano mostrou que nenhuma empresa est\u00e1 imune a riscos. As crises financeiras costumavam levar tempo para se desenvolver e impactar pa\u00edses, setores e empresas. Hoje, chegamos com uma velocidade vertiginosa.<\/p>\n\n\n\n
O diretor comercial da Euler Hermes, empresa de seguro de cr\u00e9dito, Luciano Mendon\u00e7a, refor\u00e7a que estabelecer bases s\u00f3lidas para um futuro pr\u00f3spero, implica em realizar um monitoramento rigoroso do desempenho financeiro da empresa hoje, para agir de forma r\u00e1pida e prevenir situa\u00e7\u00f5es catastr\u00f3ficas amanh\u00e3.<\/p>\n\n\n\n
\u201cA sobreviv\u00eancia nessas circunst\u00e2ncias depende da capacidade de rea\u00e7\u00e3o r\u00e1pida e inteligente por parte da gest\u00e3o. Manter todos os indicadores financeiros sob controle \u00e9 fundamental, pois s\u00f3 assim \u00e9 poss\u00edvel saber o que pode ser feito e o que deve ser evitado\u201d, aconselha.<\/p>\n\n\n\n
Pensando nisso, confira abaixo 5 indicadores mais importantes e que podem auxiliar na avalia\u00e7\u00e3o da sa\u00fade das empresas:<\/p>\n\n\n\n
A NCG \u00e9 o valor m\u00ednimo que o seu neg\u00f3cio deve ter em caixa para garantir seu funcionamento. Fornece uma avalia\u00e7\u00e3o em tempo real da posi\u00e7\u00e3o de caixa da empresa, indicando at\u00e9 que n\u00edvel voc\u00ea pode lidar (ou n\u00e3o) com um evento imprevisto, como atraso de pagamento ou inadimpl\u00eancia.<\/p>\n\n\n\n
Como calcular a NCG? Necessidade de capital de giro l\u00edquido = estoque<\/a> + contas a receber – contas a pagar<\/p>\n\n\n\n Dica: uma NCG negativa (menos de 1) sinaliza que os fundos de sa\u00edda necess\u00e1rios para as opera\u00e7\u00f5es excedem as fontes de entrada do neg\u00f3cio. Por outro lado, uma NCG positiva (entre 1,5 e 2) \u00e9 um sinal de que a empresa tem alta liquidez e que n\u00e3o precisar\u00e1 de empr\u00e9stimos para satisfazer as necessidades de curto prazo.<\/p>\n\n\n\n \u00c9 a propor\u00e7\u00e3o dos ativos de uma empresa que s\u00e3o financiados por d\u00edvidas. Este \u00edndice mede a extens\u00e3o da alavancagem do seu neg\u00f3cio. Acompanhando atentamente este indicador, voc\u00ea pode olhar para o futuro com tranquilidade e tomar decis\u00f5es totalmente embasadas.<\/p>\n\n\n\n Por exemplo, se comprar uma m\u00e1quina espec\u00edfica \u00e9 essencial para o crescimento do neg\u00f3cio, voc\u00ea pode optar por financiar a compra tomando um novo empr\u00e9stimo ou trazendo novos investidores para o capital da empresa.<\/p>\n\n\n\n Essas duas estrat\u00e9gias s\u00e3o bem distintas e ter\u00e3o impactos espec\u00edficos no seu neg\u00f3cio, da\u00ed a necessidade de apoiar suas decis\u00f5es em indicadores quantitativos. O c\u00e1lculo desse \u00edndice tamb\u00e9m fornece uma vis\u00e3o sobre seu fluxo de caixa e independ\u00eancia financeira.<\/p>\n\n\n\n Como calcular o \u00edndice de endividamento? \u00cdndice de endividamento = d\u00edvidas totais \/ ativos totais<\/p>\n\n\n\n Um \u00edndice de endividamento superior a 100% indica que a empresa tem mais d\u00edvidas do que ativos, enquanto um \u00edndice de endividamento inferior a 100% indica que a empresa possui mais ativos do que d\u00edvidas.<\/p>\n\n\n\n O ponto de equil\u00edbrio \u00e9 um indicador que mostra o limite al\u00e9m do qual voc\u00ea come\u00e7ar\u00e1 a ganhar dinheiro.<\/p>\n\n\n\n Embora o ponto de equil\u00edbrio seja sempre acompanhado quando um neg\u00f3cio est\u00e1 come\u00e7ando, \u00e0s vezes pode acabar caindo em esquecimento quando a empresa est\u00e1 funcionando. Ainda assim, esse KPI precisa ser revisitado, pois muda constantemente em resposta a diferentes fatores: desde custos mais altos com fornecedores at\u00e9 uma folha de pagamento<\/a> maior.<\/p>\n\n\n\n Como calcular seu ponto de equil\u00edbrio? Ponto de equil\u00edbrio = custos fixos \/ margem de lucro bruto<\/p>\n\n\n\n Dica: o ponto de equil\u00edbrio \u00e9 alcan\u00e7ado quando as receitas s\u00e3o iguais aos custos totais. Com base neste indicador, voc\u00ea pode ajustar seus custos de produ\u00e7\u00e3o para obter lucro mais cedo.<\/p>\n\n\n\n \u201cFluxo de caixa\u201d refere-se ao movimento de dinheiro para dentro e para fora da empresa. Por exemplo: opera\u00e7\u00f5es, investimento e financiamento. O fluxo de caixa livre reflete o dinheiro que voc\u00ea tem dispon\u00edvel.<\/p>\n\n\n\n Uma previs\u00e3o de fluxo de caixa \u00e9 baseada nas estimativas desses movimentos no futuro. Ao atualizar sua previs\u00e3o, digamos semanalmente ou mesmo diariamente, sua avalia\u00e7\u00e3o das pr\u00f3ximas despesas e receitas estar\u00e1 intimamente alinhada com a situa\u00e7\u00e3o real do seu neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n Como calcular o fluxo de caixa? Fluxo de caixa livre = lucro l\u00edquido + deprecia\u00e7\u00e3o<\/a> \/ amortiza\u00e7\u00e3o – varia\u00e7\u00e3o no capital de giro – despesas de capital.<\/p>\n\n\n\n Dica: a previs\u00e3o de fluxo de caixa est\u00e1 sempre evoluindo e, portanto, deve ser revisada pelo menos uma vez por semana.<\/p>\n\n\n\n Representa a porcentagem das vendas que se transformou em lucros. Existem v\u00e1rios tipos de margem de lucro. As principais s\u00e3o:<\/p>\n\n\n\n Margem de lucro bruto: diferen\u00e7a entre a receita de vendas e o custo de produ\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n 2: \u00cdndice de endividamento<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
3: Ponto de equil\u00edbrio<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
4: Fluxo de caixa<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
5: Margem de lucro<\/strong><\/h3>\n\n\n\n